Що таке капіталізація відсотків?
Також: складний відсоток, капіталізація депозиту, нарахування відсотків на відсотки
Капіталізація відсотків — це спосіб нарахування доходу за депозитом, за якого нараховані відсотки додаються до суми вкладу, і наступного разу банк нараховує відсотки вже на збільшену суму.
Простими словами
Без капіталізації банк щоразу рахує відсотки лише від початкової суми, а дохід виплачує на окремий рахунок або в кінці строку. З капіталізацією відсотки, наприклад щомісяця чи щокварталу, приєднуються до тіла депозиту. Так виникає ефект складного відсотка: відсотки починають приносити власні відсотки. Чим частіше капіталізація і чим довший строк, тим помітніша різниця з простим нарахуванням.
Через капіталізацію фактична дохідність вкладу перевищує номінальну ставку, вказану в договорі. Щоб коректно порівнювати пропозиції, дивіться на ефективну ставку або рахуйте підсумкову суму в депозитному калькуляторі. Варто пам'ятати, що з кожного нарахування банк утримує податки, тож капіталізується вже чистий дохід, і реальний результат буде трохи нижчим за розрахунок без урахування податків.
Капіталізація вигідна, якщо ви не плануєте витрачати відсотки протягом строку. Якщо ж дохід потрібен як регулярне надходження, краще обрати щомісячну виплату відсотків на картку. Іноді депозит із капіталізацією має трохи нижчу номінальну ставку, ніж депозит із виплатою в кінці строку, тож порівнювати варто саме підсумкові суми. Найбільшу вигоду капіталізація дає на довгих строках, тому для вкладів на кілька місяців різниця буде невеликою.
Приклад
Умовний приклад: 100 000 грн на 12 місяців під 12% річних. Без капіталізації дохід становить 12 000 грн. Зі щомісячною капіталізацією (1% на місяць) сума наприкінці року — 100 000 × 1,01¹² ≈ 112 682,50 грн, тобто дохід приблизно 12 682,50 грн до оподаткування, на 682,50 грн більше.