Что такое капитализация процентов?
Также: сложный процент, капитализация депозита, начисление процентов на проценты
Капитализация процентов — это способ начисления дохода по депозиту, при котором начисленные проценты добавляются к сумме вклада, и в следующий раз банк начисляет проценты уже на увеличенную сумму.
Простыми словами
Без капитализации банк каждый раз считает проценты только от начальной суммы, а доход выплачивает на отдельный счет или в конце срока. С капитализацией проценты, например ежемесячно или ежеквартально, присоединяются к телу депозита. Так возникает эффект сложного процента: проценты начинают приносить собственные проценты. Чем чаще капитализация и чем длиннее срок, тем заметнее разница с простым начислением.
Из-за капитализации фактическая доходность вклада превышает номинальную ставку, указанную в договоре. Чтобы корректно сравнивать предложения, смотрите на эффективную ставку или считайте итоговую сумму в депозитном калькуляторе. Стоит помнить, что с каждого начисления банк удерживает налоги, поэтому капитализируется уже чистый доход, и реальный результат будет немного ниже расчета без учета налогов.
Капитализация выгодна, если вы не планируете тратить проценты в течение срока. Если же доход нужен как регулярное поступление, лучше выбрать ежемесячную выплату процентов на карту. Иногда депозит с капитализацией имеет немного более низкую номинальную ставку, чем депозит с выплатой в конце срока, поэтому сравнивать стоит именно итоговые суммы. Наибольшую выгоду капитализация дает на длинных сроках, поэтому для вкладов на несколько месяцев разница будет небольшой.
Пример
Условный пример: 100 000 грн на 12 месяцев под 12% годовых. Без капитализации доход составляет 12 000 грн. С ежемесячной капитализацией (1% в месяц) сумма в конце года — 100 000 × 1,01¹² ≈ 112 682,50 грн, то есть доход примерно 12 682,50 грн до налогообложения, на 682,50 грн больше.