Что такое номинальная и эффективная ставка депозита?
Также: номинальная ставка, эффективная ставка, эффективная доходность депозита, годовая процентная ставка
Номинальная и эффективная ставка депозита — это два показателя доходности вклада: номинальная является годовой ставкой из договора, а эффективная — фактической годовой доходностью с учетом капитализации процентов и условий их начисления.
Простыми словами
Номинальную ставку банк указывает в рекламе и договоре: например, 12% годовых. Если проценты выплачивают один раз в конце года, номинальная и эффективная ставки совпадают. Но когда проценты капитализируются, то есть добавляются к вкладу ежемесячно или ежеквартально, каждое следующее начисление происходит на бо́льшую сумму, и реальная годовая доходность оказывается выше номинальной.
Эффективная ставка позволяет честно сравнивать депозиты с разными условиями: ежемесячной выплатой, капитализацией или выплатой в конце срока. Рассчитывают ее по формуле (1 + номинальная ставка / количество начислений в год) в степени количества начислений минус единица. На практике проще воспользоваться депозитным калькулятором и сравнить итоговые суммы на конец срока.
Помните, что обе ставки обычно указывают до налогообложения. Чистый доход будет меньше, поскольку банк удерживает налог на доходы физических лиц и военный сбор. Кроме того, ни одна из этих ставок не учитывает инфляцию: чтобы оценить, растет ли покупательная способность сбережений, сравнивайте доходность депозита с темпами роста цен. Реальная доходность, то есть ставка после налогов минус инфляция, лучше всего показывает, приумножаются ли ваши деньги.
Пример
Условный пример: номинальная ставка 12% годовых с ежемесячной капитализацией означает 1% в месяц. Эффективная ставка составляет 1,01¹² − 1 ≈ 12,68% годовых. То есть за год 100 000 грн превратятся примерно в 112 682 грн до налогообложения, а не в 112 000 грн.